Сегодня у меня в гостях Катерина Хоуг — Катя ведет очень полезный блог по финансовой адаптации в США и инвестициям @kat_finance_usa. Спасибо за такой полезный материал, давайте читать.
Стоимость образования в США постоянно растет, да еще и семимильными шагами, и именно по этой причине у родителей есть смысл задуматься о сбережении накоплении денежных средств для своего ребенка с самых ранних его лет. Американцы очень часто начинают откладывать деньги даже с момента рождения малыша.
Существует много видов различных детских счетов, но сегодня в этой статье речь пойдёт о счетах, которые были разработаны государством как раз для того, чтобы оказать помощь в этом нелёгком деле – сбережении средств на получение образования после школы (колледж, университет и т.п.)
Таких специализированных счетов в Америке два вида:
- 529 счет — 529 college savings plan
- ESA — Coverdell Education Savings Account
Эти счета нужны для того, чтобы накопить средства на обучение детям, при этом не потерять на инфляции и приумножить накопленные сбережения, пока ваше чадо растёт. Оплата обучения — это один из самых замечательных подарков юному человеку, начинающему свой жизненный путь, жизнь без студенческих долгов.
Что это такое?
По сути эти накопления представляют собой инвестиционные счета, которые имеют налоговые преимущества и консервативную стратегию инвестирования. Это позволяет, во-первых, получить скидку при уплате налогов, а во-вторых, догнать рост цен на высшее образование за счёт инвестирования в рынок. Принцип у обоих этих форматов похож, но есть небольшие различия (поговорим об этом ниже).
Как это работает?
Вы открываете инвестиционный счёт на специальных условиях: вам не придётся платить налог на прирост капитала (capital gain) и даже на дивиденды с инвестиций, если деньги с этого счёта будут потрачены на определённые статьи расходов. Расходы на оплату обучения, на приобретение учебных материалов, на проживание в общежитии — считаются “квалифицированными”, то есть разрешенными в рамках льготы.
В случае если ребёнок решит пойти по стопам Стива Джобса, передумав поступать в колледж или университет, то в этих счетах предусмотрены другие варианты действий. Например, есть возможность поменять бенефициара, то есть оплатить обучение другому лицу: брату, сестре или другим родственникам. А ещё лучше – себе! (Да-да, себе тоже можно! Ограничений по возрасту нет) А если ребёнок получит стипендию на бесплатное обучение, и ,ему не потребуется вся накопленная сумма, то в таком случае государство делает послабление, освобождая от штрафа.
Важно! Если же снимать деньги на другие нужды без уважительной причины, то придётся заплатить не только налог, но и штраф.
Подробнее об имеющихся различиях
ESA позволяет более гибкие инвестиции, при которых можно выбрать практически любые базовые инструменты фондового рынка (акции, облигации, фонды, ETF и так далее). Но при этом, есть пара условий. Первое. Этот формат счёта могут выбрать только семьи с совокупным доходом на семью не более 220 тысяч долларов в год. И второе: вносить можно не более 2000 в год на ребёнка.
529 план разрешает отчислять любую сумму на инвестиции (главное только помнить ограничение в 15 тысяч “подарочных” денег, чтобы избежать gift tax limit). Но зато этот вид счета имеет ограничение в сфере инвестирования. Каждый из рассматриваемых планов имеет определенный выбор инструментов вложения накопительных средств. И в дополнение, эти условия могут отличаться в зависимости от штата. Каждый штат – это своё мини-государство. Поэтому нужно рассматривать план каждого штата отдельно чтобы определиться с выбором счета.
Лайфхак: вам необязательно выбирать план именно вашего штата!
На что обратить внимание
При выборе сберегательного счета на образование следует обратить внимание на несколько немаловажных моментов. Первое: на варианты предложений по отдельным штатам, о чем говорилось выше. Второе: на комиссии брокеров за открытие таких счетов в зависимости от сферы инвестирования . (Активно управляемые фонды имеют комиссию выше, чем индексные фонды — “автоматические”, следующие за каким-то конкретным индексом)
Стоит ли обо всем этом заморачиваться? Если у вас есть предположение о том, что ваш ребенок имеет склонность к продолжению получения образования после окончания школы, то, однозначно, стоит! Налоговые льготы в этом деле — это так называемая «приятная плюшка», от которой неразумно было бы отказаться. А инвестированные средства за 10-12-15 лет приумножатся в разы. И ваш ребенок вместо коммьюнити колледжа сможет позволить себе обучаться, например, в Гарварде (который славится высокой стоимостью обучения).
Если вам интересна тема финансов и инвестиций в Америке, то в комментариях можно подкинуть идеи для следующих статей в этой сфере. Мы с Катей @kat_finance_usa будем благодарны. Спасибо!
